Entrepreneur en outre-mer, avez-vous déjà entendu parler du dispositif Girardin industriel ? Ce dernier permet de financer du matériel professionnel sans recourir à un crédit bancaire. Présenté comme un dispositif gagnant-gagnant entre investisseurs métropolitains et entreprises ultramarines, il permet d’acquérir des équipements avec des loyers réduits et une possibilité de rachat à moindre coût après cinq ans. Mais derrière les promesses, qu’en est-il vraiment sur le terrain ? Que vaut réellement ce dispositif ? Cet article vous donne un avis clair sur le Girardin industriel, avec un exemple concret pour que cela soit d’autant plus parlant pour vous.
Qu’est-ce que le dispositif Girardin industriel ?
Le dispositif Girardin industriel est un mécanisme de financement destiné aux entreprises ultramarines. Il facilite l’achat de matériel productif neuf.
Ce dispositif repose sur un montage financier spécifique, dans lequel des investisseurs métropolitains apportent des fonds pour financer le matériel, en échange d’une réduction d’impôt. Les professionnels, grâce à cet investissement, bénéficient ensuite d’un matériel productif neuf qu’ils doivent louer et utiliser pendant un minimum de 5 ans.
Comment fonctionne le Girardin industriel ?
Voici comment fonctionne le dispositif Girardin industriel pour vous, entreprise ultramarine :
- Votre entreprise a besoin d’un équipement industriel pour son activité (machines, véhicules professionnels, tracteurs, mini-pelle…).
- Vous faites appel à un monteur Girardin qui finance des équipements dans votre secteur d’activité (comme Inter Invest, par exemple). Vous le contactez et lui présentez votre projet (quel matériel vous souhaitez financer, son coût, son utilité dans votre activité, etc.). Le monteur va examiner votre dossier afin de déterminer si votre entreprise remplit les conditions légales (code NAF éligible, situation fiscale et sociale en règle, etc.).
- Si tous les feux sont au vert, le monteur prend en charge la création de la société de portage, l’achat du matériel et la recherche des investisseurs. Cette société est généralement une Société en Nom Collectif (SNC) pour les projets de moins de 250 000 € ou une Société par Actions Simplifiée (SAS) pour ceux nécessitant un agrément fiscal (plus de 250 000 €).
- Une fois le matériel acquis, vous le louez à un tarif réduit pendant 5 ans. Grâce aux fonds apportés par les investisseurs, le loyer est environ 30 % inférieur à celui d’un crédit classique.
- Une fois la période légale d’exploitation écoulée, la société de portage est dissoute, et vous pouvez récupérer le matériel sans coût supplémentaire ou pour une somme symbolique.
Avis Girardin industriel : comment pourriez-vous profiter de ce dispositif en tant que professionnel en outre-mer ?
Le Girardin industriel peut s’avérer une excellente solution pour financer du matériel sans alourdir votre endettement, tout en bénéficiant d’un loyer réduit et d’une acquisition quasi gratuite après 5 ans.
Votre matériel est financé sans que vous ayez recours au crédit bancaire
L’un des premiers avantages du Girardin industriel est qu’il vous permet de financer un matériel neuf sans avoir à contracter un crédit bancaire. Cela signifie donc :
- pas de capital à rembourser progressivement ;
- pas d’intérêts à payer qui augmentent le coût total du financement ;
- pas de garanties personnelles (caution personnelle, hypothèque, etc.).
Avec le Girardin industriel, l’achat du matériel est financé par les investisseurs, autrement dit :
- pas de dette sur votre bilan ;
- pas d’impact sur votre capacité d’emprunt future ;
- une trésorerie préservée (il faudra juste prévoir un apport d’environ 10 %) ;
- un loyer réduit à payer (car une partie du financement est apportée par les investisseurs) ;
- des charges d’exploitation allégées.
Le coût de votre matériel est réduit d’environ 25 % au prix du marché
Comme expliqué précédemment, le principe du Girardin industriel repose sur un financement partagé entre trois acteurs :
- Votre entreprise (vous apportez environ 10 % du coût du matériel).
- Une banque (qui finance généralement 50 % du projet via un prêt).
- Des investisseurs métropolitains (qui apportent le reste, soit environ 40 %, en échange d’un avantage fiscal).
Comme les investisseurs bénéficient d’une réduction d’impôt plus importante que leur apport, ils ne cherchent pas à récupérer leur mise après 5 ans. Conséquence, en passant par le Girardin, vous récupérez un matériel que vous auriez normalement payé 100 à 115 % de son prix avec un crédit bancaire classique, pour seulement environ 75 %. L’écart vient du fait que les investisseurs financent une partie du matériel en échange de leur réduction d’impôt. Cette partie, en revanche, vous n’avez pas à la rembourser.
Vous pouvez acquérir le matériel à moindre coût à terme
Quand une opération Girardin industriel est mise en place, le matériel est acheté et détenu par une société de portage (généralement une Société en Nom Collectif ou une Société par Actions Simplifiée).
Pendant 5 ans, votre entreprise loue ce matériel à un loyer réduit (environ 30 % inférieur à un crédit classique). Une fois les 5 ans écoulés, la société de portage est dissoute, car son seul but était de financer et gérer ce matériel. Dès lors, le matériel n’a plus de détenteur. C’est là que votre entreprise peut en devenir propriétaire sans coût ou pour un montant symbolique.
Contrairement à un crédit-bail classique où vous devriez racheter le matériel à une valeur résiduelle élevée, ici vous récupérez le bien quasiment gratuitement. Vous pouvez alors :
- Continuer à l’utiliser sans frais supplémentaires.
- Le revendre et générer un bénéfice.
- L’utiliser comme garantie pour un autre investissement.
Girardin industriel : un exemple concret
Supposons que votre entreprise située dans les DROM-COM ait besoin d’un engin de chantier pour développer son activité. Elle opte pour le dispositif Girardin industriel pour son financement.
L’engin coûte 200 000 €. Vous contactez un monteur spécialisé dans ce type d’opération, comme Inter Invest. Une fois le dossier validé, le monteur met en place un plan de financement. Il crée un SNC qui achète l’engin. Le financement de l’achat se fait ainsi :
- 10 % payé par votre entreprise soit 20 000 € d’apport initial.
- 50 % emprunté auprès d’une banque soit 100 000 €.
- 40 % financé par des investisseurs métropolitains, soit 80 000 €.
Vous ne contractez aucun crédit, c’est la SNC qui porte l’investissement. De votre côté, vous louez l’engin à la SNC pour 5 ans minimum. Vous payez un loyer réduit, sur la base du montant financé par l’emprunt bancaire, soit ici 100 000 €. Avec un taux de 4 % sur 5 ans, par exemple, votre mensualité serait d’environ 3 700 €.
Au bout de 5 ans, la SNC n’a plus de raison d’exister, elle est dissoute. Votre entreprise peut le récupérer gratuitement ou pour une somme symbolique. Vous devenez donc propriétaire de l’engin sans avoir eu à l’acheter au prix fort.
Avis Girardin industriel : tout ce que vous devez savoir
Est-ce que le Girardin industriel est adapté à toutes les entreprises ultramarines ?
Non, certaines conditions doivent être remplies. Pour bénéficier du financement via le Girardin industriel, votre entreprise doit :
- Exercer une activité éligible (certains secteurs comme la finance ou le commerce de détail sont exclus).
- Être à jour de ses obligations fiscales et sociales (aucun retard de cotisations ou d’impôts).
- Exploiter le matériel pendant 5 ans et respecter les engagements légaux.
Quels sont les risques pour une entreprise locataire en Girardin industriel ?
Même si ce dispositif est avantageux, il y a quelques points de vigilance à connaître.
Si vous cessez votre activité ou revendez le matériel avant ce délai, l’administration fiscale peut remettre en cause l’opération, et vous pourriez être redevable d’une partie de l’avantage fiscal.
Même si le loyer est réduit, il faut être certain de pouvoir assumer les paiements pendant toute la durée du contrat.
Enfin, évaluez la qualité du monteur d’opérations. Tous les acteurs du marché ne se valent pas. Il faut s’assurer que le monteur choisi propose des garanties solides et ne facture pas de frais cachés.
